Errori del conto fiduciario del comune avvocato

Mismarging un racconto di fiducia può avere conseguenze terribili per la carriera di un avvocato, a volte anche fino al punto di disbarmento. Le scuole di giurisprudenza svolgono un lavoro abissale nella formazione di studenti di giurisprudenza su come gestire gli interessi sui conti di fiducia degli avvocati (Ioltas). La maggior parte degli avvocati riceve poca o nessuna formazione su come gestire un account di fiducia prima di aprire uno di loro.

Come funziona un account iolta

Gli avvocati ricevono spesso commissioni di fermo dai clienti quando firmano reciprocamente un accordo di fermo che delinea i termini della rappresentazione dell'avvocato. Quel denaro dovrebbe andare sul conto fiduciario dell'avvocato. Hanno quindi il diritto di pagare quei soldi a se stessi mentre completano il lavoro per il cliente.

Potrebbero accettare di rappresentare Harry in un brutto divorzio. Harry scrive loro un assegno per $ 10.000 di fermo. L'avvocato deposita i soldi nel loro conto fiduciario, quindi trascorre un'ora a lavorare sul file del loro nuovo cliente. La tariffa oraria dell'avvocato è di $ 150. L'avvocato ha quindi il diritto di spostare $ 150 di quei $ 10.000 dal conto fiduciario nel suo conto aziendale. Hanno guadagnato.

Nel frattempo, $ 9.850 rimangono sul conto Iolta e sta guadagnando interesse. Tale interesse va a finanziare una varietà di servizi legali, in genere per i poveri, nell'ambito della gestione e della supervisione del programma IOLTA.

Gli avvocati tendono a fare tre avvocati di errori comuni nella gestione di questi account.

"Prendi in prestito" denaro dal conto

C'è NO modo legittimo di prendere in prestito da un conto fiduciario, ma alcuni avvocati ci provano.

A volte gli avvocati usano i fondi del conto fiduciario prima che abbiano il diritto di farlo. Potrebbero prendere denaro del conto della fiducia prima che venga guadagnato perché hanno problemi di flusso di cassa. Potrebbero non aver completato il lavoro fatturabile prima che le spese incombenti devono essere paga.

Quindi prendono di più dalla fiducia di quanto non abbiano il diritto di prendere in quel momento. Un avvocato che "prendono in prestito" questi fondi potrebbe avere tutte le intenzioni di rimetterlo indietro, ma questo tipo di situazione di solito si estende e finisce molto male per l'avvocato - così come il cliente.

A volte o l'avvocato o qualcuno con accesso all'account fiduciario ha raggiunto un punto di avidità o disperazione. Gli avvocati con problemi di abuso di sostanze o dipendenze da gioco possono essere particolarmente vulnerabili a questo tipo di errore, ma a volte accade per ragioni che non sembrano chiari.

Questo errore di account di fiducia è quello più probabile per porre fine a una carriera legale quando è commessa da un avvocato, ma l'avvocato è ancora quello che è quello di rimborsare i fondi anche se è commesso da un paralegal o da un contabile.

Fondi avvocati con denaro con denaro del cliente

Un secondo errore grave nasce spesso per mancanza di comprensione su come dovrebbe funzionare un conto fiduciario.

Laura a. Calloway, un consulente di gestione della pratica legale presso l'Alabama State Bar, afferma:

"Molti avvocati non capiscono cosa fa e non va nel conto fiduciario. Alcuni gestiscono tutto, comprese le commissioni guadagnate, tramite il conto fiduciario, utilizzandolo come un unico diario generale per le loro aziende. Altri prendono i "fermi" senza capire che, almeno in alcune giurisdizioni, non esiste un fermo non rimborsabile. Quindi non mettono un deposito contro il futuro lavoro in modo di fiducia come dovrebbero, in particolare se ne hanno bisogno ora per mantenere le luci accese."

Un avvocato potrebbe dire al proprio cliente che le spese legali saranno di $ 1.000 e la tassa di deposito del tribunale sarà di $ 200. Il cliente scrive all'avvocato un assegno per $ 1.200. Alcuni avvocati metteranno comunque l'intero assegno nei loro conti aziendali perché la maggior parte dei soldi sta andando all'avvocato.

Ma le regole dell'associazione degli avvocati richiedono che l'assegno debba accedere al conto fiduciario anche se l'avvocato ha diritto immediatamente alla quota del procuratore completo. La parte della commissione di deposito di tale assegno deve essere tenuta in fiducia.

Alcune associazioni di bari statali vietano agli avvocati di avere fondi personali in un conto fiduciario mentre altri consentono agli avvocati di mantenere un piccolo importo nel conto per coprire le spese relative al funzionamento del conto. La pratica raccomandata è quella di avere tutte le commissioni del conto fiduciario detratte dal conto aziendale, ma ciò non sempre accade.

In nessun caso un avvocato è autorizzato a utilizzare un conto fiduciario come conto operativo, un conto di risparmio o un luogo dove nascondere le attività.

A volte gli avvocati non riescono a capire che non possono pagare fatture come le spese generali dell'ufficio direttamente dal conto fiduciario anche quando gli assegni vengono scritti da fondi che sono già stati guadagnati. Altre volte gli avvocati abusano intenzionalmente il conto del trust come un modo per nascondere le risorse.

Alcuni avvocati usano i loro conti di fiducia come fondi per la giornata di pioggia. Invece di rimuovere tutte le tasse dopo che sono state guadagnate, l'avvocato ritarda che sposta il denaro dalla fiducia per ridurre il rischio di spenderlo. È sia una cattiva pratica commerciale che una violazione etica anche se il fondo IOLTA statale potrebbe beneficiare dei guadagni extra di interesse.

Non riuscire a tracciare correttamente i fondi client

Il terzo modo principale in cui gli avvocati rovinano i propri conti di fiducia è non riuscire a conservare i registri dettagliati delle transazioni del conto fiduciario di ciascun cliente.

Mentre la maggior parte degli avvocati è brava a conservare copie dei controlli del proprio conto fiduciario, non tutti ricordano che dovrebbero notare il nome del cliente o il numero di file su ciascun assegno quando viene emesso. E mentre potrebbe essere facile ricordare perché un assegno è stato scritto un mese fa, potrebbe essere difficile ricordare tra un anno.

E sebbene non accada spesso, a volte gli uffici legali e tutti i loro record vengono distrutti. Un incendio può incenerire quei file cartacei abbastanza rapidamente e distruggere il disco rigido del computer.

Se un avvocato si trova in una posizione in cui deve ricostruire i registri del conto fiduciario di un'impresa utilizzando gli estratti conto bancari e le copie di vecchi assegni ordinati dalla banca, l'attività sarà praticamente impossibile a meno che tali assegni non indicano il cui denaro veniva utilizzato in ogni transazione.

Gli avvocati sono richiesti dalle loro associazioni di bar per mantenere i registri che mostrano quanti soldi ogni cliente ha in fiducia in qualsiasi momento. I depositi e gli esborsi devono essere chiaramente monitorati in qualche modo che semplifica la determinazione del saldo del conto fiduciario di ciascun cliente. Altrimenti, sarebbe abbastanza facile spendere i soldi di un cliente per il caso di un altro cliente.

Gli avvocati dovrebbero assicurarsi che il loro conto di fiducia complessivo sia equilibrato alla fine del mese e dovrebbero anche assicurarsi che il conto di ogni cliente sia equilibrato. Confrontare i saldi può rivelare errori contabili. Questo semplice passaggio a volte catturerà errori che avrebbero potuto provocare un controllo del conto fiduciario rimbalzato.

Ottenere aiuto

Alcuni avvocati si rendono conto che i loro account di fiducia sono rovinati, ma non sanno come risolvere il problema. Una soluzione è contattare un consulente di gestione della pratica legale. Molte associazioni di bar statali ora offrono consigli di gestione della pratica legale gratuiti ai loro membri e una serie di consulenti di gestione privata offrono anche i loro servizi a pagamento.

Alcuni avvocati potrebbero aver paura di discutere la situazione del proprio conto fiduciario con un avvocato che lavora per la barra statale a causa dei requisiti di rendicontazione obbligatoria per le violazioni etiche. Ma le regole di condotta professionale in molti Stati ora escludono specificamente i consulenti di gestione delle pratiche di legge dal riferire tali problemi al loro comitato etico.

La gestione corretta di un conto fiduciario può essere una seccatura, ma perdere la licenza per esercitarsi per la tenuta dei registri sciatti sarebbe molto peggio. Gli avvocati che hanno difficoltà a gestire i propri account di fiducia dovrebbero affrontare prontamente il problema ottenendo aiuto da un professionista qualificato.