6 detrazioni fiscali aziendali a domicilio che non vuoi perderti

Gestire un'azienda a domicilio in Canada è come gestire qualsiasi altra attività quando si tratta di imposte sul reddito. Supponendo che tu abbia un reddito su cui scriverlo e segui le regole, puoi detrarre una serie di spese aziendali, riducendo l'importo dell'imposta sul reddito che devi pagare.

Uno dei vantaggi della gestione di un'azienda a domicilio è che ci sono ulteriori detrazioni dell'imposta sul reddito che puoi richiedere. Sei delle detrazioni più comuni potrebbero essere applicate alla tua situazione.

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Spese automobilistiche

Immagine (c) Paul Bradbury / Getty Images

Molti imprenditori canadesi a casa usano i loro veicoli personali come veicoli aziendali. Dal punto di vista fiscale, questo è vantaggioso, poiché è ancora possibile richiedere la parte aziendale delle spese di utilizzo del veicolo, tra cui:

• Carburante e olio
• Licenze e registrazione
• L'assicurazione supplementare per scopi commerciali è completamente deducibile. Se il tuo veicolo non è assicurato per uso aziendale e hai un incidente durante l'azienda, è probabile che la tua compagnia assicurativa neghi il reclamo.
• Manutenzione e riparazioni
• Interesse sul denaro preso in prestito per acquistare un veicolo utilizzato per le imprese. La Canada Revenue Agency (CRA) limita la quantità di interessi che puoi detrarre.
• Costi di leasing
• Riparazioni degli incidenti se si guida per scopi commerciali quando si è verificata l'incidente.

Le spese del veicolo sono dettagliate nella sezione del veicolo a motore della dichiarazione di business o professionali T2125.

Consiglio fiscale: Dato che puoi detrarre solo una parte delle spese automobilistiche quando si dispone di un veicolo che usi sia per un uso aziendale che per l'uso personale, il CRA richiede di tenere un registro dei chilometri totali che guidi e dei chilometri che guidi per guadagnare reddito. Le richieste di spese automobilistiche sono ripartite per la parte commerciale del chilometri totali guidato in un anno fiscale. I libri di bordo del veicolo sono disponibili nei negozi di forniture per ufficio.

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Assicurazione

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Puoi detrarre i premi assicurativi per edifici, macchinari e attrezzature che usi per la tua attività, e questo include un'assicurazione aziendale a domicilio.

L'assicurazione aziendale a casa è separata dall'assicurazione domestica di una persona. Se stai gestendo un'azienda fuori dalla tua casa e non hai un'assicurazione aziendale a domicilio, stai correndo il rischio di non essere coperto per niente se succede qualcosa, perché gestisce un'azienda domestica di cui l'assicuratore non è a conoscenza di maggio invalida la polizza assicurativa per la casa.

Consiglio fiscale: Puoi anche cancellare una parte del costo dell'assicurazione domestica se la tua attività a domicilio soddisfa le condizioni per richiedere le spese per l'uso del business. Se applicabile, questa spesa fa parte della riga 9945 del modulo d'imposta sul reddito personale T1.

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Spese di ufficio

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Anche se il tuo ufficio è solo una parte di un bancone in cucina, la tua azienda a domicilio ha spese per ufficio da richiedere. La cattura qui è quella di distinguere tra spese di ufficio come penne, francobolli e clip di carta, che si richiedono sulla linea 8810 del modulo d'imposta sul reddito T1 e attività ammortizzabili come archiviazione, computer desktop, laptop, dispositivi mobili, stampanti e Altre attrezzature che rientrano nelle regole di indennità di costo del capitale.

Poiché le attività ammortizzabili si consumano nel tempo, è possibile richiedere solo una parte del loro costo originale come detrazione fiscale ogni anno. Quanto puoi rivendicare come detrazione fiscale dipende da quale sia l'attività o la proprietà. I regolamenti CRA dividono le attività ammortizzabili in diverse classi con tassi percentuali diversi di indennità di costo del capitale. Un hub sul sito Web CRA include una guida alle classi comuni di proprietà deprezzabile.

Consiglio fiscale: Non è necessario richiedere l'indennità di costo del capitale nell'anno in cui si verifica e far avanzare il reclamo può ridurre le tasse in seguito quando è possibile utilizzarlo per compensare un reddito più elevato.

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Interessi ipotecari e tasse sulla proprietà

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Se stai portando un mutuo a casa e gestisci un'azienda a domicilio, puoi richiedere il tuo interesse ipotecario in base alle spese per l'uso del business che prevedono che la tua attività soddisfi i requisiti per le detrazioni di uso delle case aziendali.

In generale, è possibile detrarre le spese per l'uso aziendale di uno spazio di lavoro nella tua casa fintanto che:

• L'area di lavoro è il tuo principale luogo di attività; O
• Utilizzi lo spazio solo per guadagnare il reddito aziendale e lo usi su base regolare e continua per soddisfare i tuoi clienti, clienti o pazienti, secondo il CRA.

Se possiedi la tua casa e gestisci un'azienda a domicilio, puoi anche richiedere le tue tasse sulla proprietà come spese.

Se stai affittando, puoi detrarre il costo del tuo affitto.

C'è un problema, tuttavia. Puoi solo detrarre una parte di queste spese, dipendente da quanta parte del tuo spazio abitativo e il tempo è effettivamente dedicato all'uso aziendale. Il calcolo della detrazione dell'imposta sul business a domicilio spiega come fare questo passo per passo.

Suggerimento fiscale dal CRA: "È possibile utilizzare il grafico" Calcolo delle spese di utilizzo del business "sul modulo T2125 per calcolare il reclamo ammissibile per le spese di utilizzo delle case aziendali. Le spese richieste sulla linea 9945 non devono essere richieste altrove.

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Altre spese di uso business-di casa

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Oltre agli interessi ipotecari, alle tasse sulla proprietà o all'affitto, ci sono altre spese che gli operatori delle imprese domestici che si qualificano per le detrazioni di uso delle case commerciali possono richiedere.

Alcuni dei più comuni di questi sono:

• Calore
• Luci
• Acqua
• Manutenzione e riparazioni
• Materiali per la pulizia
• Telefono
• connessione internet

Ricorda, CRA ti consente di detrarre spese ragionevoli sostenute per guadagnare reddito. Quello che credi qui non può essere rivendicato altrove.

Suggerimento fiscale dal CRA: “Gli acquisti e le spese aziendali devono ... essere comprovati da una fattura di vendita, un accordo di acquisto e vendita, una ricevuta o qualche altro buono che supporta le spese."

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Porta avanti lo spazio di lavoro inutilizzato nelle spese domestiche

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Non è possibile utilizzare le spese per l'uso del business per creare o aumentare una perdita di business. Se finisci con più spese delle entrate per la tua attività domestica, avrai ciò che le chiamate CRA inutilizzate nello spazio di lavoro nelle spese a domicilio che puoi portare avanti nel prossimo anno.

Come la richiesta di indennità di costo del capitale inutilizzata, la bellezza di questo è che non è necessario richiedere tali spese nell'anno fiscale successivo. Se la tua attività di casa continua a soddisfare le condizioni per richiedere le spese di uso delle case commerciali, è possibile utilizzare queste spese non riscosse quando è conveniente per compensare un reddito più elevato in un anno successivo.

Come ogni altra cosa legata alle tasse, i record meticolosi sono un must; Tutte le tue detrazioni devono essere documentate con le ricevute.

Vale la pena dare un'occhiata a tutte le potenziali detrazioni fiscali e/o discutere con il tuo contabile, che è anche una detrazione fiscale.