Imposta sul reddito canadese e la tua piccola impresa

Se gestisci una piccola impresa canadese, dovrai presentare una dichiarazione dei redditi dell'impresa ogni anno. Parte della gestione di un'azienda di successo è sapere come vengono archiviate e preparate le tasse sul reddito canadesi, il che può aiutarti a ottenere il miglior rendimento. Ciò include la comprensione di quali spese aziendali si qualificano come legittime detrazioni delle imposte sul reddito canadese, oltre a sapere come massimizzare tali detrazioni.

Dichiarazioni fiscali canadesi per le piccole imprese

La dichiarazione dei redditi che devi completare e presentare per la tua piccola impresa dipende da come è strutturata la tua attività. Se la tua attività è una proprietà o una partnership unica, riporta il reddito delle tue imprese sul modulo d'imposta sul reddito personale T1. La tua piccola impresa sei tu, per così dire, e il pacchetto di dichiarazioni dei redditi T1 include il modulo T2125, il conto economico o le attività professionali, che utilizzerai per segnalare il reddito aziendale.

Se la tua piccola impresa è incorporata, dovrai segnalare il reddito delle tue imprese su una dichiarazione dei redditi delle società T2. Legalmente, la tua piccola impresa incorporata è un'entità separata e deve completare e presentare la propria dichiarazione dei redditi canadesi.

Come entità giuridica separata, è necessario anche completare e presentare la propria dichiarazione dei redditi del reddito personale T1.

Legittime detrazioni dell'imposta sul reddito canadese

Prima di completare la dichiarazione dei redditi o prenderla e tutti i moduli e i documenti pertinenti al tuo commercialista, è utile sapere quali spese aziendali si qualificano come detrazioni delle imposte sul reddito canadese. Puoi anche massimizzare le detrazioni dell'imposta sul reddito delle imprese facendo quanto segue:

• Tieni traccia delle tue entrate, detrazioni dell'imposta sul reddito relative al costo per fare affari e detrazioni dell'imposta sul reddito per le imprese a domicilio.
• Comprendere le regole per le spese aziendali dei veicoli, le spese relative ai viaggi, l'impiego del bambino o il coniuge, le spese pubblicitarie e il tipo di spese commerciali che rientrano nella categoria "altra" dell'Agenzia delle entrate del Canada.
• Fare riferimento al sito Web del Canada Revenue Agency per scoprire se una determinata spesa aziendale si qualifica come una legittima detrazione dell'imposta sul reddito canadese e le regole per rivendicare tale particolare spesa aziendale.

Detrazioni dell'imposta sul reddito canadese a domicilio

Essere un imprenditore a casa ha alcuni vantaggi delle imposte sul reddito canadese. Le spese aziendali relative alla manutenzione della casa e alla proprietà della casa sono due tipi comuni di spese aziendali che gli imprenditori a domicilio spesso trascurano.

Esistono anche diverse detrazioni fiscali per le aziende a domicilio per le quali la tua azienda può essere qualificata. Comprendere le regole per rivendicare la spesa per l'uso del business e come calcolare l'importo della detrazione se la tua attività a domicilio è ammissibile.

Altre detrazioni dell'imposta sul reddito canadese

Potresti anche essere in grado di fare ulteriori detrazioni:

• Indennità di costo del capitale. Nessuna discussione sull'imposta sul reddito canadese e sulle piccole imprese sarebbe completa senza menzionare l'indennità di costo del capitale (CCA). Comprendi come calcolare la CCA e come sfruttare al meglio la tua richiesta di costallamento in conto capitale.
• Piani di risparmio di pensionamento registrati. Piani di risparmio di pensionamento registrati(RRSPS) sono il modo migliore per ridurre le detrazioni delle imposte sul reddito canadese per le piccole imprese strutturate come proprietarie o partenariati individuali. Determina i limiti di contributo RRSP e come cronometrare i contributi RRSP per il massimo impatto sull'imposta sul reddito.
• Ricerca scientifica e sviluppo sperimentale. Molte piccole imprese hanno l'impressione che gli incentivi fiscali di ricerca scientifica e sviluppo sperimentale (SR&ED) siano qualcosa che solo le aziende più grandi o incorporate possano utilizzare. Tuttavia, il programma di credito d'imposta SR&ED può applicarsi anche alla tua piccola impresa.
• Regali ai dipendenti come detrazioni d'imposta sul reddito canadese. Se sei il generoso tipo di datore di lavoro che regala i tuoi dipendenti, dovresti comprendere le regole di detrazione dell'imposta sul reddito per il dono.

Preparare le dichiarazioni dei redditi canadesi

I seguenti suggerimenti possono aiutarti a preparare e presentare la dichiarazione dei redditi:

• La tua prima dichiarazione fiscale del reddito delle imprese fornisce dettagli su come compilare la dichiarazione dei redditi del reddito personale T1, la dichiarazione dei redditi canadesi è necessario completare e presentare se la tua attività è strutturata come unica proprietà o partenariato.
• Se possiedi una società che fa affari in Canada, dovresti capire come preparare e presentare l'imposta sul reddito delle società, comprese le aliquote fiscali delle società, che possono utilizzare la dichiarazione a breve.
• Esistono diversi programmi software fiscali per le piccole imprese che possono aiutarti a completare le dichiarazioni dei redditi delle società T2 e le dichiarazioni fiscali del reddito personale T1.
• Una fonte FAQ può aiutarti a rispondere a qualsiasi domanda. Le domande frequenti sulle tasse sul reddito canadese per le piccole imprese forniscono risposte a domande che vanno da come avere un'azienda che non ha fatto soldi nell'anno fiscale pertinente influisce sulla tua attività attraverso cosa fare se non puoi pagare l'imposta sul reddito canadese che devi.
• In termini di imposta sul business, non tutte le società canadesi sono create uguali. Guarda i diversi tipi di società in Canada in relazione all'imposta sul reddito delle società canadesi.

Utilizzo di un contabile per preparare le dichiarazioni dei redditi canadesi

Molte piccole imprese preferiscono avere un contabile o un altro preparatore fiscale certificato completare le loro dichiarazioni fiscali canadesi. Le competenze e il risparmio sono due ovvie ragioni, ma avere il "sigillo" di un professionista fiscale sulla dichiarazione dei redditi canadesi della tua piccola impresa può anche fornire garanzia di precisione.

Individua un buon commercialista se la tua piccola impresa non ne ha già uno. Prepara anche le informazioni fiscali in anticipo, quindi è chiaro al commercialista e possono facilmente determinare se hanno tutte le informazioni necessarie.

Archiviando l'imposta sul reddito canadese

Quando hai un contabile o un altro preparatore di imposte sul reddito professionale completa la dichiarazione dei redditi canadesi, è comune per loro presentare anche i moduli fiscali del reddito. Se stai presentando tu stesso la tua dichiarazione fiscale canadese, la Canada Revenue Agency (CRA) offre diverse opzioni:

• Individui -Co che presentano le dichiarazioni dei redditi del reddito personale -possono presentare le loro dichiarazioni fiscali sul reddito elettronicamente utilizzando netfile se soddisfano le condizioni. EFILE è la versione di Netfile utilizzata dai professionisti della preparazione fiscale. Il deposito elettronico è disponibile anche per le società.
• Le persone possono anche spedire o consegnare la propria dichiarazione dei redditi al centro fiscale CRA appropriato.

Archiviazione su Internet una dichiarazione dei redditi delle società T2

Poiché la maggior parte delle società utilizza già software di elaborazione fiscale commerciale, il CRA ha implementato il deposito di Internet obbligatorio per le società con entrate lorde di oltre $ 1 milione, sebbene tutte le società siano incoraggiate a presentare elettronicamente. Le uniche eccezioni sono le compagnie assicurative, alcune società non residenti e altre con requisiti di rendicontazione unici.

Una società soggetta a deposito Internet obbligatorio può ancora inviare un reso cartaceo; Tuttavia, il CRA valuterà una penalità di deposito di $ 1.000 per ulteriori elaborazioni.

Utilizzando gli account online CRA

Il CRA offre account online per tenere traccia delle informazioni fiscali indipendentemente dal fatto che la tua azienda sia incorporata. I conti online di Canada Revenue Agency per le aziende forniscono ulteriori informazioni tra cui come registrarsi.

Decidere se incorporare la tua piccola impresa

Se stai pensando di incorporare la tua piccola impresa, considera i vantaggi e gli svantaggi di tale mossa. Riduzione della responsabilità, come rispetto a una ditta o una partnership, e i vantaggi fiscali aziendali sono due dei motivi più comuni per scegliere la forma di attività aziendale. Ma è la scelta giusta per la tua piccola impresa?

Dovresti prima esaminare i vantaggi e gli svantaggi dell'incorporazione e determinare se i professionisti superano i contro nel tuo caso. Quindi, guarda i vantaggi fiscali delle società della società privata controllata dal canadese. Se hai intenzione di incorporare, questo è il tipo di società canadese che desideri avere come entità imponibile.

Conclusione

Con la giusta conoscenza, il tempo fiscale può essere un processo facile ed efficiente per la tua piccola impresa. Mentre è possibile considerare la gestione dei record aziendali una priorità bassa, la gestione corretta dei tuoi record durante tutto l'anno può aiutare la tua attività a funzionare senza intoppi e semplificare il tempo fiscale. Puoi anche ridurre l'ammontare dell'imposta sul reddito canadese che la tua piccola impresa deve ogni anno, ma devi agire per farlo accadere.