La tua azienda ha bisogno di un'assicurazione per la persona chiave?

L'assicurazione della persona chiave protegge un'azienda dalla morte o dalla disabilità di un individuo che è essenziale per la sopravvivenza dell'azienda. Si chiama anche Copertura Key Executive, Key Man o Key Employee. La copertura della persona chiave è un tipo di assicurazione sulla vita di proprietà aziendale (COLI).

Ne hai bisogno?

La tua compagnia potrebbe aver bisogno di un'assicurazione per le persone chiave se dipende da una o due persone per avere successo. Ad esempio, supponiamo che tu e i tuoi fratelli possedete un'attività di concessionaria automobilistica. Impieghi cinque venditori, uno dei quali genera più vendite rispetto agli altri quattro combinati. Se il tuo venditore più alto muore o diventa troppo disabile per lavorare, la tua azienda potrebbe subire una grave perdita di entrate. La tua azienda può proteggersi da tale rischio acquistando un'assicurazione per la persona chiave.

Dovresti prendere in considerazione l'acquisto della copertura della persona chiave se la tua azienda ha una delle seguenti caratteristiche:

• Dipende fortemente da un individuo che ha competenze speciali o genera una parte sostanziale delle sue entrate.
• La reputazione della tua azienda è legata al nome di un individuo chiave.
• La tua attività ha un debito che sarebbe difficile da pagare se un individuo chiave morisse o diventasse disabilitato.
• La tua attività è una partnership e i partner vogliono acquistare la quota di qualsiasi partner che muore o diventa disabile.
• La tua attività sta cercando un prestito o investitori. La maggior parte delle banche, delle società di private equity e dei venture capitalist non firmeranno un contratto a meno che non sia in atto un'assicurazione sulla vita sui leader chiave dell'azienda.

Assicurazione sulla vita della persona chiave

Per acquistare un'assicurazione sulla vita su una persona chiave, un'azienda deve avere un interesse assicurabile per la vita della persona chiave. Ciò significa che l'azienda deve affrontare il rischio di una perdita finanziaria sostanziale se la persona chiave muore. Quando un'azienda acquista una politica, l'azienda è sia il proprietario della politica che il beneficiario. La persona chiave è l'assicurato nominato ma non riceve alcun beneficio dalla politica.

Poiché una polizza di assicurazione sulla vita di una persona chiave avvantaggia la società, la polizza non sarà valida a meno che la persona assicurata non abbia fornito il consenso scritto.

L'assicurazione sulla vita della persona chiave è spesso scritta su una polizza a termine. La copertura vale per un periodo di tempo specifico, in genere da cinque a venti anni. L'assicurazione termina quando il termine scade o la persona assicurata muore, a seconda di quale accada prima. Se l'assicurato muore durante il periodo di politica, l'assicuratore paga un beneficio di morte.

L'assicurazione sulla vita permanente per persona si applica alla vita dell'individuo assicurato. La politica ha un valore in contanti che l'impresa può trattare come un'attività. Il suo valore può essere utilizzato per vari scopi, come l'espansione dell'azienda o l'acquisto di inventario. Se la persona chiave muore, la politica paga un beneficio per la morte.

Assicurazione per invalidità della persona chiave

L'assicurazione per invalidità della persona chiave protegge una società dal rischio che un dipendente chiave diventi disabile nella misura in cui non è in grado di svolgere il proprio lavoro. Le politiche includono due elementi importanti: un periodo di eliminazione (in attesa) e un periodo di beneficio.

Il periodo di eliminazione è la quantità di tempo che deve trascorrere prima che le prestazioni vengano pagate. Inizia quando la persona chiave subisce un infortunio o diventa disabile. Un periodo di eliminazione tipica è di 90 giorni. Il periodo di beneficio è il periodo di tempo che l'assicuratore pagherà le prestazioni. I benefici possono essere pagabili mensilmente o come una somma forfettaria. Quando i pagamenti vengono pagati mensilmente, il periodo di beneficio è in genere tra i sei e i ventiquattro mesi.

Una politica di invalidità chiave non viene acquistata "fuori dallo scaffale."Le politiche sono progettate su misura per soddisfare le esigenze degli acquirenti.

Importo e costo della copertura

Per determinare quanta vita o l'assicurazione invalida che dovresti acquistare, dovrai stimare la perdita economica che la tua azienda subirà se una persona chiave muore o diventa disabile. Dovrai anche considerare il costo del reclutamento, dell'assunzione e della formazione di un dipendente di sostituzione. Alcuni assicuratori offrono formule che possono aiutarti a calcolare il valore di una persona chiave.

Il costo dell'assicurazione della persona chiave dipende dall'età, dalla salute e dal sesso dell'individuo assicurato, nonché dalle dimensioni e dalla natura del business. Altri fattori includono il tipo di politica e i limiti scelti.

L'assicurazione sulla vita della persona chiave è un'opzione più economica dell'assicurazione sulla vita permanente.

Se la tua azienda ha più di una persona chiave, puoi risparmiare sull'assicurazione acquistando una polizza di gruppo che include una disposizione "prima a morire". La politica assicura una sola vita. Se una persona chiave muore, la partnership riceve un vantaggio e la copertura continua.

I premi che paghi per la copertura della persona chiave non sono generalmente deducibili dalle tasse. Tuttavia, i benefici della morte che la tua azienda riceve in generale Sono senza tasse.Consultare il tuo professionista fiscale per determinare in che modo l'acquisto dell'assicurazione delle persone chiave influirà sulle tasse della tua azienda.

Articolo a cura di Marianne Bonner