Come creare un forte piano di successione per la tua attività

Stai pensando di andare in pensione dagli affari? O forse la tua attività sta finalmente andando bene e vuoi assicurarti che continui come lo desideri. La pianificazione della successione aziendale può aiutarti a stabilire la prossima linea di leadership, mantenere la continuità e preservare i tuoi desideri per la tua attività nel futuro.

Questo articolo esamina come creare un piano di successione aziendale, quali documenti e politiche possono svolgere una parte e modi per garantire un processo di transizione regolare.

Takeaway chiave

• Un piano di successione è un piano generale per la continuità di un'azienda nel cambio di proprietà in situazioni pianificate o inaspettate.
• L'obiettivo di un piano di successione è quello di mantenere il business funzionante durante e dopo una transizione.
• Una parte importante di un piano di successione sono documenti legali con la lingua che guida le transizioni.
• Il momento migliore per creare un piano di successione aziendale è immediatamente e quindi aggiornarlo spesso.

Perché hai bisogno di un piano di successione commerciale

Un piano di successione aziendale non è un documento separato che il proprietario mette insieme. Dovrebbe far parte principalmente della struttura legale della tua azienda ed essere incluso nei documenti di governo della tua attività dall'inizio. Pensa a un piano di successione non come solo determinare chi ti succederà, ma come un piano di continuità, da utilizzare in caso di transizioni pianificate e interruzioni inaspettate, come una salute pubblica o una crisi economica.

I pezzi chiave del tuo piano di successione sono:

• Identificare possibili successori
• Considera il valore della tua attività e come migliorarlo
• Includere la pianificazione fiscale e immobiliare
• Anticipare l'incertezza
• Decidi come trasferire la proprietà
  

Prepararsi per il tuo piano di successione 

Inizia la pianificazione della successione aziendale osservando i documenti di governo della tua attività e apportando modifiche per includere i tuoi desideri specifici per ciò che accade se non gestisci più il business.

Se la tua azienda ha diversi proprietari, come una partnership o una società a responsabilità limitata (LLC), dovrai assicurarti che i documenti di governo tengano conto delle variazioni della struttura aziendale se un proprietario lascia, muore o è divorziato.

I documenti di governo specifici per ogni tipo di attività includono:

• Un accordo di partenariato per le partnership
• Un accordo operativo e un articolo di organizzazione per un LLC (simile a un accordo di partenariato)
• Articolo di incorporazione, statuto e un accordo per gli azionisti per una società

Un unico difesa non ha alcun documento di governo, il che significa che è necessario creare una registrazione scritta dei tuoi desideri per la tua attività con l'aiuto di un avvocato, come parte della tua pianificazione patrimoniale personale. Questi documenti potrebbero includere una volontà o una fiducia revocabile.

Un piano di successione e una strategia di uscita sono leggermente diversi. Entrambi sono in programma di affrontare la pianificazione per i cambiamenti aziendali, ma una uscita Stegy si concentra maggiormente sulla decisione di chiudere o vendere l'azienda.

Scegliere i tuoi successori  

La chiave di un piano di successione aziendale è considerare come si desidera che la gestione e il controllo della tua azienda guardino in futuro.

In un'intervista via e -mail con l'equilibrio, l'avvocato Haley Ayure ha affermato che una parte complicata della pianificazione della successione commerciale sta capendo chi dovrebbe prendere le decisioni in futuro e come controllarlo dopo che non sei più coinvolto nel business. Questo è legato alla proprietà e ai documenti di governo perché i proprietari in genere votano per nominare amministratori, manager e funzionari se non prendono le decisioni aziendali da soli.

In un'azienda familiare, ad esempio, gli interessi di proprietà di un genitore potrebbero passare a un figlio alla morte del genitore. A meno che i documenti di governo non dicano diversamente, il bambino potrebbe quindi avere la possibilità di nominarci come manager o funzionario.

Cosa includere nel tuo piano 

La lingua in un accordo di partenariato delega istruzioni specifiche su cosa fare in caso di controversia, risoluzione, morte o altri scenari che cambiano la vita. Questa lingua assicura che i tuoi desideri vengano eseguiti indipendentemente dalla circostanza.

In un'intervista e -mail con il saldo, l'avvocato Nance Schick ha spiegato che, quando si verificano cambiamenti, un accordo di partenariato può essere un ottimo documento guida. Alcuni esempi possono includere: 

• Una clausola di risoluzione delle controversie che potrebbe fornire le misure necessarie per risolvere i conflitti tra i partner
• Una clausola di terminazione che può fornire le fasi necessarie per le dimissioni o la rimozione 
• Ulteriori disposizioni che descrivono in dettaglio le limitazioni alla proprietà da parte di eredi o altre parti esterne e cosa fare se un partner diventa disabile o muore

Senza un accordo chiaro e scritto su tali termini, la proprietà delle imprese può passare a più beneficiari che potrebbero non avere esperienza o interesse per l'azienda.

Se non sei sicuro di aver bisogno di un piano di successione commerciale, considera che il costo dell'assunzione di un avvocato per redigere buoni documenti potrebbe essere molto meno costoso di una battaglia legale con la famiglia o i partner commerciali in tribunale.

Come garantire un forte piano di successione 

Ecco alcuni altri suggerimenti per la creazione di un piano di successione che manterrà il successo della tua attività dopo la tua partenza.

Decidi chi gestirà l'attività

Decidi quale ruolo vuoi svolgere nella tua attività durante la transizione e successivamente. Vuoi rimanere in una posizione di autorità e, in tal caso, per quanto tempo? O forse vuoi lasciare un'eredità servendo come consulente o membro del consiglio di amministrazione dopo aver lasciato una direzione attiva.

Esegui un controllo finanziario

Un modo rapido per individuare le debolezze finanziarie è eseguire alcuni rapporti finanziari per la tua attività e analizzarli rispetto agli standard del settore. Guarda soprattutto gli indicatori a lungo termine come i rapporti di solvibilità che misurano la capacità di una società di pagare i suoi debiti e liquidità.

Ottieni una valutazione commerciale

Una valutazione aziendale ti aiuterà a individuare i punti deboli e ripararli. Dovrai trovare un perito di valutazione aziendale accreditato per questo compito, per essere sicuro che stiano seguendo gli standard. Controlla il sito web dell'American Society of Perirsers per cercare un perito.

Rivedi le politiche dell'azienda

Secondo Ayure, la revisione delle politiche aziendali è importante per assicurarsi che il tuo piano di successione faccia quello che vuoi. Preparati ora mettendo le tue politiche. Questi possono includere i criteri di impostazione delle posizioni e avere descrizioni di lavoro per posizioni chiave, fino a CEO, membri del consiglio di amministrazione e manager e stabilire politiche per revisioni e promozioni.

Rivedi e aggiorna il tuo piano

Creare un piano di successione non è solo una proposta "e fatta". Imposta recensioni regolari del piano per vedere cosa è cambiato, sia all'interno che all'esterno della tua azienda. Le leggi fiscali cambiano frequentemente, quindi dovrai consultare un professionista fiscale autorizzato e un avvocato per apportare modifiche ai documenti.

Domande frequenti (FAQ)

Cos'è l'assicurazione di successione commerciale?

L'assicurazione della successione aziendale non è disponibile, ma puoi utilizzare l'assicurazione sulla vita per fornire benefici ai comproprietari di un'azienda. Ad esempio, una partnership o i partner possono acquistare una polizza di assicurazione sulla vita su altri partner (non se stessi). Se un partner muore, la politica paga benefici per la morte per l'azienda o gli altri partner. I proventi vanno quindi ai familiari o agli eredi dell'assicurato, mentre i partner viventi continuano a possedere l'attività.

Un'azienda può anche ottenere una polizza assicurativa per persona chiave su un imprenditore o un dirigente chiave. Questa assicurazione protegge l'azienda se l'assicurato muore inaspettatamente. Questo tipo di assicurazione è molto utile in una piccola impresa che potrebbe avere difficoltà a sopravvivere alla morte di un fondatore o proprietario.

Quando è necessario fare la pianificazione della successione aziendale?

I proprietari di piccole imprese dovrebbero fare una successione commerciale per tutta la vita della loro attività. Un piano di successione non è solo per la pensione, ma per emergenze inaspettate o solo una revisione generale del business.

Crea un piano di successione il prima possibile e rivedilo almeno una volta all'anno. Considera i cambiamenti nell'economia, nell'occupazione, nelle tasse e nel panorama legale. Ottieni una nuova valutazione commerciale ogni pochi anni per assicurarti che il valore sia aggiornato. Considera i cambiamenti nella struttura dell'azienda e nei piani del proprietario.