L'importanza della gestione in contanti per il successo delle piccole imprese

Business Finance ha molti detti comuni. "Cash is King" è uno che viene ascoltato di più. I sondaggi indicano che la maggior parte delle aziende non riescono a causa di problemi di flusso di cassa. È bello realizzare un profitto, ma è necessario un flusso di cassa per continuare a operare.

Le imprese di avvio spesso trovano difficile generare e resistere in contanti. Ciò è spesso dovuto al debito sostenuto e alla liquidità necessaria per finanziare le operazioni e ripagare i debiti.

Una comprensione del flusso di cassa libero e alcuni rapporti possono aiutare i proprietari a ottenere una comprensione del loro denaro e del loro debito. Anche importanti da capire sono il budget in contanti, la gestione del flusso di cassa e la relazione tra liquidità e profitto.

Flusso di cassa gratuito

Il flusso di cassa gratuito è l'ammontare in contanti che un'azienda genera dopo aver tenuto conto del flusso di cassa operativo (contanti generati dall'operazione), spese in conto capitale (denaro speso per l'impostazione), variazioni nel capitale circolante (la differenza nel capitale circolante tra i periodi) e dividendi (pagamenti degli azionisti, se presenti). Ciò significa che il denaro gratuito è il denaro che hai rimanente con cui potresti fare qualcosa.

Considera il concetto del valore temporale del denaro. Un dollaro oggi vale meno domani e vale di più se fai qualcosa per farlo funzionare per te. Questo è lo scopo del concetto di liquidità gratuito per trovare un modo per far funzionare il tuo contante inutilizzato per te.

Flusso di cassa gratuito = flusso di cassa operativo - Capitale circolante - Spese in conto capitale - Dividendi

Analisi del rapporto

L'analisi del rapporto finanziario ti aiuterà a determinare quanto sia liquida la tua azienda o quanto avrà successo nel soddisfare i suoi obblighi di debito a breve termine. La liquidità è la capacità di un'impresa di pagare i suoi obblighi di debito a breve termine.

Il rapporto corrente e il rapporto rapido sono due dei rapporti più comunemente usati quando si determinano la liquidità. Il rapporto corrente ti aiuterà a determinare il rapporto tra le tue attività correnti e le passività correnti. Le attività correnti includono contanti, crediti e inventario mentre le passività correnti sono fatture che devono generalmente entro 90 giorni.

Rapporto corrente = attività di corrente ÷ passività di corrente

Il rapporto rapido ti consentirà di determinare se puoi pagare i tuoi obblighi di debito a breve termine o le passività correnti, senza dover vendere alcun inventario.

Rapporto rapido = (contanti + commerciabile + titoli + crediti) ÷ passività correnti

È possibile utilizzare il fatturato dei crediti per visualizzare quanto bene si trasforma l'inventario in crediti. Conto di inizio e fine Cremamento fare riferimento al valore di questi account all'inizio e alla fine del periodo.

Contabilità Candined -Creazione di turnover = Vendite di credito annuale netto ÷ (Contabilità iniziali + crediti di fine contabilità) ÷ 2)

Budget in contanti

Potresti prendere in considerazione la preparazione di budget di cassa mensili per tenere traccia dei tuoi contanti. Dichiarazioni di flussi di cassa possono essere fatti a intervalli regolari per analizzare il flusso di cassa. Questo ti aiuterà a budget della quantità di denaro che puoi utilizzare per le varie attività nella tua attività

Lo scopo del budget in contanti non è quello di fissare obiettivi in ​​contanti ma di anticipare le esigenze. Se prepari budget in contanti con 6 - 12 mesi di anticipo e le tue esigenze cambiano, puoi modificare i budget in contanti.

I budget in contanti possono affrontare gli scenari "what-if". Ad esempio, cosa succede se hai cambiato la velocità delle tue collezioni o i tempi degli acquisti di inventario? Questa tecnica potrebbe consentire di prevedere il risultato generale di una modifica relativa alla raccolta o alla generazione di cassa.

Come massimizzare il flusso di cassa

Due dei conti delle attività correnti, dell'inventario e dei crediti possono influenzare notevolmente la liquidità. L'inventario è di solito i prodotti che vendi. I crediti sono i conti che rappresentano il credito che estendi ai clienti. La vendita di inventario e la raccolta dei crediti più velocemente può aumentare il flusso di cassa.

Un'altra strategia a breve termine è cronometrare i tuoi conti pagabili. Paga i tuoi conti pagabili il giorno in cui sono dovuti, non prima. Questo ti dà la possibilità di usare i tuoi soldi mentre lo hai.

Tuttavia, dovrebbe essere presa cautela durante l'utilizzo di questa tecnica. Una certa considerazione dei tuoi fornitori è giustificata. Devono pagare anche le bollette. Per massimizzare il tuo utilizzo in contanti e aumentare le tue relazioni con i fornitori, negozia le tue date di pagamento con loro per permetterti di aggrapparsi al tuo denaro il più a lungo possibile e effettuare i tuoi pagamenti in tempo.

Contanti e profitto

Il flusso di cassa e il profitto non sono gli stessi. La contabilità finanziaria, uno dei tre principali tipi di contabilità, non è focalizzato sul flusso di cassa. È focalizzato sull'utile netto o sul profitto. Il profitto e il flusso di cassa sono correlati in quanto il profitto fa parte del tuo flusso di cassa, ed è ciò che rimane dopo aver pagato i tuoi obblighi.

Ad esempio, quando si effettua una vendita a un cliente di credito, riconosci quella vendita immediatamente nei tuoi account. Inserisci un addebito per il tuo inventario e un credito per i tuoi crediti. Potresti non ricevere contanti immediatamente.

Secondo i tuoi conti, hai realizzato un profitto. Tuttavia, non hai ancora i contanti per la vendita.

Puoi vedere come il divario tra profitto e flusso di cassa potrebbe essere molto grande. Se hai una rapida crescita delle vendite di credito, ad esempio, il profitto potrebbe di gran lunga superare la liquidità ricevuta.

Chiavi per una buona gestione della liquidità

La linea di fondo per una buona gestione in contanti si sta tenendo informati utilizzando gli strumenti a tua disposizione. Sviluppa una comprensione di come i tuoi flussi di cassa nella tua attività e crea un budget di cassa per darti un saldo sano in contanti.