Responsabile del pagamento delle tasse IRS durante l'emergenza del coronavirus

Il 25 marzo 2020, l'IRS ha annunciato una prima iniziativa per aiutare i contribuenti che hanno difficoltà a pagare le bollette fiscali. Gli accordi di rata sospesa IRS e i pagamenti dell'OCPROMISE (OIC) fino al 15 luglio 2020.

Pagamenti sospesi ora dovuti

Se non hai effettuato pagamenti o saltato i pagamenti tra il 25 marzo 2020 e il 15 luglio 2020, ora devi riavviare quei pagamenti. L'IRS afferma che i contribuenti devono ricominciare a effettuare pagamenti per evitare sanzioni e possibili inadempienze.

Vedi questo avviso IRS per maggiori dettagli su come riavviare i pagamenti per gli accordi di rate.

Se sei ancora in una posizione di difficoltà o hai domande sui pagamenti, l'IRS afferma che continuerà a offrire aiuto ai contribuenti che ne hanno bisogno. Potresti essere in grado di ottenere aiuto dal servizio clienti IRS (lunghi ritardi) e puoi fare riferimento all'IRS "pagando le tue tasse".

Come ottenere aiuto per pagare le tasse

Hai una fattura fiscale che ti fissa in faccia e non sai cosa fare. Dopo esserti calmato e raccolto i tuoi pensieri, discuti le possibilità con il tuo professionista fiscale. Potresti chiedere un'estensione sulla dichiarazione dei redditi.

Ma presentare una domanda per un'estensione delle tasse non ti aiuterà, perché devi ancora pagare la maggior parte dell'imposta entro la data di scadenza originale, anche se si presenta un'estensione. 

La bolletta fiscale può includere le imposte sul reddito e le tasse sul lavoro autonomo dovuto in base al profitto aziendale. Può anche includere le tasse sui salari che la tua azienda ha raccolto e che non è possibile pagare.

La maggior parte delle imprese paga l'imposta sul reddito attraverso la dichiarazione dei redditi del proprietario 1040-eccetto per le società. Il profitto o la perdita della tua attività vengono calcolati e segnalati su un modulo in base al tipo di business ed è aggiunto agli altri redditi nel calcolo del reddito totale e della responsabilità fiscale.

Opzione del piano di pagamento rateale

Potresti essere in grado di richiedere online per un piano di pagamento IRS. Se devi $ 50.000 o meno, potresti essere in grado di richiedere online per un piano di pagamento.

Per gli individui. Ecco come funziona il piano di pagamento rateale per le persone, inclusi proprietari di unici o appaltatori indipendenti.

Puoi usare il Accordo di rate a lungo termine Se devi $ 50.000 o meno in tasse, sanzioni e interessi e hai presentato il tuo rendimento.

Puoi usare il Piano di pagamento a breve termine Se devi meno di $ 100.000 in tasse, sanzioni e interessi. Se usi questo piano, devi pagare entro 120 giorni.

Puoi qualificarti per candidarsi online se soddisfi i requisiti sopra. Per richiedere online, dovrai creare un account con l'IRS.

Per le aziende. La tua attività (esclusi i proprietari individuali o gli appaltatori indipendenti) può presentare domanda online per un piano di rate a lungo termine se hai presentato tutte le dichiarazioni fiscali richieste e devi $ 25.000 o meno in tasse, sanzioni e interessi.

Se non sei idoneo a presentare la tua applicazione del piano rateale online, è possibile utilizzare la richiesta di accordo di rata del modulo 9465.

Potresti essere richiesto di pagare una commissione di configurazione, a seconda del tipo di piano e della velocità con cui si paga.

Le sanzioni e gli interessi possono continuare con importi passati non pagati.

Offerta in Opzione di compromesso

L'opzione Offerta IRS in compromesso (OIC) consente ai contribuenti (comprese le piccole imprese) di risolvere il loro debito fiscale per meno dell'intero importo che devono.

Per qualificare i contribuenti, l'IRS esamina la possibilità di pagare, reddito, spese e attività di proprietà. È inoltre possibile qualificarsi per la certificazione a basso reddito.

Prima di richiedere un OIC, assicurati di aver presentato tutte le tue dichiarazioni fiscali e di aver effettuato pagamenti fiscali stimati. Se hai dipendenti, devi anche aver realizzato tutte le tue tasse sui salari federali.

Non puoi fare domanda se sei nel processo di fallimento. È possibile utilizzare l'offerta IRS nel prequalificatore di compromesso che ti porta passo dopo passo attraverso un questionario.

Ci sono altre qualifiche e limitazioni al programma OIC e potresti voler parlare con un avvocato del processo. Per ulteriori informazioni, consultare questo opuscolo IRS Modulo 656 o l'offerta nella pagina FAQ di compromesso.

Prendi in prestito i soldi dalla tua banca

Potresti chiedere al tuo capitale circolante aggiuntivo (sostanzialmente, una linea di credito) per coprire questa fattura fiscale. Ti costerà, ma eviterai eventuali sanzioni e interessi sulle tasse non pagate.

Durante l'emergenza del coronavirus, la Small Business Administration (SBA) ha nuovi programmi per aiutare le piccole e medie imprese a ottenere prestiti sostenuti da SBA.Ulteriori informazioni su come ottenere un prestito di disastro del coronavirus.

I piani di ratenza IRS addebitano interessi e sanzioni, quindi vorrai confrontare le tariffe su un piano di rata con la tariffa che è possibile ottenere per un prestito.

Prendi in prestito i soldi da te stesso

Stai attento qui. Se hai un valore in contanti in un'intera politica di vita o potenzialmente altri dipendenti o piani assicurativi, potresti voler usarlo. Se hai soldi in un IRA e hai più di 59 1/2, o sei disposto a prendere la penalità, potresti incassarla.

Puoi prestare denaro alla tua attività o investire nella tua attività. Se i fondi sono un prestito o un investimento è una decisione basata sulle circostanze particolari. Tieni presente i tassi sui vari piani e tieni conto di eventuali sanzioni quando cerchi opzioni.

Prendere in prestito da un amico o da un familiare

Questa non è la situazione migliore, perché potrebbero esserci "stringhe" attaccate. Le alternative includono chiedere a qualcuno di firmare un prestito per la tua attività. Alcune altre considerazioni per il prestito dalla famiglia potrebbero essere il punteggio di credito del familiare.

Un'alternativa simile potrebbe essere il prestito peer-to-peer. I prestiti peer-to-peer ti consentono di prendere in prestito da piattaforme di prestito online con finanziamenti da più investitori.

Alcune di queste piattaforme di prestito online hanno persino termini per la strutturazione di investimenti da amici e familiari, che possono aiutare con alcuni dei conflitti che si presentano.

Usa le carte di credito

Anche l'uso di carte di credito per finanziare vari tipi di esigenze di finanziamento aziendale è a volte utile. Le carte di credito offrono una linea di credito girevole, che ti dà una linea di credito aperta simile a una linea di abbonamento più complessa che potresti ottenere per la tua attività attraverso una banca.

Effettuare pagamenti stimati

Se sembra che avrai una grande fattura fiscale ogni anno, dovrai iniziare a pianificare per ripagarlo utilizzando pagamenti stimati, per evitare multe e sanzioni per il pagamento del prossimo anno. A partire da ora, effettuare un calcolo generale della fattura fiscale per l'anno in corso e iniziare a effettuare pagamenti fiscali stimati. 

I pagamenti stimati per l'anno sono generalmente previsti dal 15 aprile, 15 giugno, 15 settembre e 15 gennaio dell'anno successivo. Incorporare questo programma annuale nella pianificazione aziendale per evitare problemi.

Se sei in Texas o in un'altra area in cui la FEMA ha emesso una dichiarazione di disastro a causa delle tempeste invernali nel 2021, l'IRS ha esteso le scadenze di deposito e pagamento per le tasse stimate. Invece del 15 aprile, ora hai tempo fino al 15 giugno 2021 per pagare le tasse stimate del primo trimestre.

Assicurati di includere i calcoli per l'imposta sul lavoro autonomo nelle stime. Le tasse sul lavoro autonomo (previdenza sociale/Medicare) sono calcolate sugli utili aziendali o sulla tua quota di tale reddito se sei in una partnership o LLC.